中共古田县审计局党组关于巡察整改进展情况的通报

2020-07-06 09:25

根据县委巡察工作的统一部署，2019年7月22日至8月30日，县委巡察四组对中共古田县审计局党组开展了巡察,并于2019年12月5日反馈了巡察意见，指出了4个方面共15个问题，提出了4条整改意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、突出政治责任，切实抓好巡察整改工作

（一）提高政治站位，强化领导。局党组深刻认识巡察整改工作的重要性和紧迫性，把巡察整改作为一项严肃的政治任务、政治责任，切实抓紧抓实抓好，成立了古田县审计局巡察整改工作领导小组，党组书记任组长统揽整改工作，扛起整改工作第一责任人的责任，其他班子成员担任副组长，落实“一岗双责”要求，把自己摆进去、把工作摆进去、把职责摆进去，主动认领责任，带头整改落实。2019年12月10日召开党组专题会议，研究部署巡察整改工作，认真学习《关于对中共古田县审计局党组巡察情况的反馈意见》（古委巡办〔2019〕149号）和相关会议精神，会议针对巡察指出的问题，要求进一步压实主体责任，把政治纪律和政治规矩挺在前面，确保各项整改工作部署到位、责任到位、落实到位，2019年12月11日局党组印发了《关于巡察反馈意见的通报》。

（二）注重标本兼治，扎实整改。2019年12月以来县审计局党组共召开5次党组会议，研究、部署和推进巡察整改工作，经过多次修改，局党组于2019年12月23日印发了《中共古田县审计局党组关于巡察反馈意见的整改方案》（古审党组〔2019〕11号），针对县委巡察组反馈指出的4个方面15个问题，制定整改措施46条，逐项逐条明确责任领导、责任股室、责任人和整改时限，做到真改实改、全面整改。整改工作注重标本兼治，在坚决整改巡察指出问题的同时，注重在建章立制上下功夫，扎紧制度的笼子，制定完善了一系列制度办法，真正从源头上推动问题解决，使巡察问题整改转化为制度成果。整改过程中强化跟踪督办，整改一个销号一个，有计划、有步骤的抓好整改落实，做到事事有回应、件件有着落，确保巡察反馈意见得到全面整改落实。

二、巡察反馈问题的整改措施

（一）落实党的路线方针政策和党中央、省委、市委、县委重大决策部署方面

1.关于落实上级决策部署不够有力的问题。

整改情况：一是制定印发了《古田县审计项目计划管理制度》，严格审计项目计划编制，强化计划统筹和备案管理，确保按时完成计划，不断推进审计监督全覆盖。二是2019年以来积极组织审计人员参加乡村振兴、减税降费、污染防治、精准脱贫等审计业务培训累计26场次，提升了审计人员政策审计的能力与素质。三是认真开展好国家重大政策措施落实情况跟踪审计，2019年度共完成了清欠民营企业中小企业账款专项审计等6个政策跟踪审计项目，把被审计单位贯彻国家政策情况列入经济责任审计等其它类型审计项目的实施内容，并在审计实施方案审批环节予以严格把关。四是2020年1月19日开展审计建议专题培训，集中学习福建省审计厅出具的《古田县精准扶贫暨民生重点专项资金“最后一公里”情况的审计报告》（闽审林报〔2018〕51号）和宁德市审计局出具的《古田县2017年保障性安居工程跟踪审计报告》（宁审投报〔2018〕10号）文件精神，加强审计建议的针对性和操作性。五是推进建立县经济责任审计联席会议制度，建立跨部门联动协调机制，对审计过程中的必要事项依法提请相关职能部门协助执行，推进形成监督合力。

2.关于审计监督作用发挥不够的问题。

整改情况：一是坚持以问题为导向，聚焦民生资金、工程项目审计，2019年完了薄弱校改造资金“最后一公里”专项审计调查和第十六届省运会翠屏湖水上运动中心项目等6个工程项目审计，审计发现问题28个，提出审计建议23条，充分发挥了审计监督作用。二是2020年1月9日，组织全局审计干部集中学习《宁德市纪检监察机关与审计机关进一步加强协作配合的意见》（宁纪〔2019〕6号)和县纪委《关于开展“1＋X”专项督查推动中央八项规定精神深入落实的工作方案》（古纪办〔2016〕21号）文件精神，2019年度通过“1+X”机制向县纪委报送问题线索。三是组织审计组重新核实2014年保障房审计中发现相关问题具体情况。经核实，违规享受住房保障待遇问题涉及6户家庭，已于2014年被县住房保障中心取消享受待遇，我县住房保障资格实行动态管理，其中4户家庭于2015年符合资格条件再次取得享受待遇。保障对象未将所得租赁补贴用于改善住房条件问题涉及4户家庭、补助资金0.39万元，目前补助资金已用于旧房加固改善住房条件。针对以上问题，县住建部门已作出书面整改报告，问题已整改到位。四是2020年1月9日集中学习《关于进一步落实党风廉政建设党委主体责任、纪委监督责任的补充通知》（古廉责办〔2016〕4号）文件精神，每月对本单位财务状况开展自查，严格按照《财政状况自查表》逐项填写，2019年度累计自查12次，未发现存在问题。五是财务人员已按规定及时处理财务凭证，因未及时处理财务凭证问题，对会计陈秋婧同志进行提醒谈话。

3.关于党组核心作用发挥不充分的问题。

整改情况：一是2020年1月9日集中学习《中国共产党党组工作条例》，制定了《中共古田县审计局党组议事规则》，进一步理清党组工作职责，规范党组工作开展，召开局党组会议研究审议巡察整改工作、股级干部任免、县审计局办公室搬迁修缮项目等“三重一大”事项。二是于2019年11月26日召开党组会议专题研究本单位股级干部任免事宜，按照干部任免相关规定和程序并经县委组织部审批同意，任免本单位股级干部8名；2020年1月9日集中学习《党政领导干部选拔任用工作条例》，并进一步梳理本单位未免职股级干部情况。三是认真落实全面从严治党工作要求，修订完善《中共古田县审计局党组落实全面从严治党主体责任清单》，进一步压实主体责任。四是2020年1月9日集中学习《党政机关公文处理工作条例》，进一步规范文件发文，加强行政公文和党组文件的审核把关。

4.关于意识形态工作不够重视的问题。

整改情况：一是2020年2月24日局党组集中学习古委办发〔2016〕16号文件，进一步加强和改进意识形态工作，制定了《古田县审计局意识形态工作方案》，明确党组领导班子、领导干部的意识形态工作责任，修订完善了《古田县审计局意识形态工作报告和分析研判制度》《古田县审计局意识形态阵地管理制度》《古田县审计局公共领域宣传载体管理制度》，严格抓好工作落实，确保意识形态工作落实到位。二是进一步压实意识形态工作责任制，突出党组主体责任,将意识形态工作列入党组重要议事日程，2019年3月25日召开局党组扩大会议部署2019年意识形态工作，2019年2月21日、11月18日局党组中心组开展意识形态专题学习，于2019年6月3日、10月30日两次召开意识形态领域分析研判会。2019年12月2日向县委报送《古田县审计局2019年意识形态工作情况报告》，并抄送县委宣传部，落实意识形态工作责任制情况作为重要内容列入年度审计工作思路和工作总结。

5.关于理论学习不够扎实的问题。

整改情况：一是2020年1月9日集中学习《古田县审计局贯彻落实〈中国共产党党委（党组）理论学习中心组学习规则〉的实施方案》，坚持依规管理、从严治学，明确指定由办公室李文娟同志担任中心组学习秘书，规范学习记录和学习档案，扎实提升学习成效。二是把中心组学习列入局党组重要议事日程，认真制定《中共古田县审计局党组理论学习中心组2019年度理论学习计划》，按照规定要求，以习近平新时代中国特色社会主义思想为重点学习内容累计开展党组中心组学习12次，并于2020年1月9日集中学习习近平总书记参加十三届全国人大二次会议福建代表团审议时的重要讲话。三是2020年1月9日组织全体党员干部学习《中国共产党廉洁自律准则》，王主世同志对2016年专题组织生活会个人对照材料中存在的错误表述和文字立即纠正，重新归档管理，并针对该问题在巡察整改专题民主生活会上进行自我批评。

（二）落实全面从严治党战略部署方面

6.关于全面从严治党不够有力的问题

整改情况：一是落实全面从严治党主体责任，制定了《中共古田县审计局党组落实全面从严治党主体责任清单》（古审党组〔2019〕5号），明确局党组和各班子成员责任内容和责任范围，层层传导压力，推动全面从严治党向纵深发展。二是规范审计权力运行，完善审计项目决策环节管理，制定了《古田县审计局审计业务会议制度》，进一步规范了审计业务会议的程序、审议范围和会议决定的形成，明确派驻纪检组组长列席审计业务会议，修订完善了《古田县审计执法廉政风险防控办法》《古田县审计执法岗位责任制度》《古田县审计执法过错责任追究制度》，明确了审计执法岗位职责和审计执法过错追究，促进强化审计执法各环节审计风险和廉政风险防控。三是开展廉政风险排查，2019年9月27日，组织人员会同派驻纪检监察组对县文旅局、县食用菌管理局等3个被审计单位6个审计项目进行廉政回访，2019年3月至9月对2017－2018年我局实施完成的45个审计项目进行“回头看”，于2019年9月16日至17日开展2018年度审计项目质量开展检查，有效加强了审计过程中各廉政风险点的防范。

7.关于纪检组监督不规范的问题。

整改情况：一是围绕审计职能履行强化纪检监督检查，2019年9月27日，派驻纪检监察组对县文旅局、县食用菌管理局等3家被审计单位6个审计项目进行廉政回访，收回《审计组执行廉政纪律情况督查检查登记表》6份，主动列席参与县委文明办、县旅游局经济责任等审计报告审理会议，促进审计人员依法审计、文明审计。二是严肃纪律要求。利用会议、微信平台、宣传栏通报违反中央八项规定精神典型案例，开展《应知应会知识测试》，做到早提醒、早打招呼，增强党员干部落实中央八项规定精神的思想自觉和行动自觉。三是严格贯彻落实《关于进一步落实党风廉政建设党委主体责任、纪委监督责任的补充通知》（古廉责办〔2016〕4号）文件要求，加强日常监管，2019年度对县审计局累计开展财务、党廉、意识形态等督查7次，及时发现并纠正倾向性、苗头性问题。认真做好重要节假日期间监督检查工作，结合工作实际，制定专项监督检查工作方案，深入监督单位做好节前提醒，开展“带彩打牌”、移风易俗、防控疫情值班值守等工作的明察暗访。

8.关于制度建设不到位的问题。

整改情况：一是2020年1月9日集中学习《中国共产党党组工作条例》，并结合工作实际，制定了《中共古田县审计局党组议事规则》，明确管党治党的政治责任，规范开展局党组工作。二是加强内部控制制度建设，制定了《古田县审计局公务派车管理办法》，明确了公务活动用车范围和派车流程，进一步规范公务出行。三是修订完善了《古田县审计执法岗位责任制度》，要求从事行政执法的审计人员必须具备行政执法证书，组织尚未取得的人员参加全省统一行政执法考试。

9.关于公车管理存在漏洞的问题。

整改情况：一是我局于2018年9月开展违规使用公务加油卡专项整治工作，在此次专项整治工作中发现县审计局原驾驶员林永楷存在私人使用公务加油卡的问题，局党组于2018年9月18日对林永楷同志进行批评教育并责令其退还违规加油金额691.98元，林永楷于9月18日将违规加油油资691.98元清退至县审计局账户。局党组于2018年9月17日责令时任办公室负责人张自南同志进行书面检查。二是我局公务车辆已于2018年5月移交县政府办，截止目前我局无保留公务车辆；所有公务加油卡已于2018年9月5日前全部注销完毕，并制定了《古田县审计局公务派车管理办法》，进一步加强公务用车的日常管理。

10. 关于“三公经费”未公开或公开不及时的问题。

整改情况：一是2020年1月9日集中学习《古田县财政局转发<宁德市财政局关于进一步加强“三公”经费监管工作的通知>的通知》（古财行〔2015〕18号）等有关规定，明确了工作要求和标准，按时按要求公开2019年度第一至第四季度“三公”经费支出情况、2019年度财政预决算等财政信息，进一步加大财政信息透明度，自觉接受干部群众和社会各界的监督。二是因“三公”经费未公开或公开不及时问题，对会计陈秋婧进行提醒谈话。

（三）落实党建工作责任、加强组织建设和队伍建设方面

11.关于业务工作开展不够规范的问题。

整改情况：一是加强重要审计事项决策管理，制定了《古田县审计局审计业务会议制度》，进一步规范审计报告和重大审计事项的审理审定。制定了《古田县审计项目审理办法》，规范完善审计项目审理复核流程，强化审计项目质量控制，防范审计风险。二是将县移民局2013至2014年期间列支茶叶问题和原县卫生和计划生育局违规发放补贴问题通过“1+X”机制移送相关部门。因未按规定规范起草审理会会议纪要、对不予反映的审计发现问题未写明具体原由、未对会议纪要签字确认、对相关问题未移交有关部门处理等问题，对原县移民局经济责任审计组组长翁凤平、原县卫计局经济责任审计组组长陈国钦、分管副局长郑文革进行批评教育处理。三是进一步规范外聘审计机构与人员参与审计工作行为，制定了《古田县审计局关于规范外聘审计机构库与专家库的意见》，根据审计业务实际需求聘请外部审计力量，明确外聘申请到实施结束报备各环节流程。针对未与会计事务所共同审核审计方案、未对审计报告进行审核把关的问题，分管副局长郑文革在2020年1月20日局党组会议上进行了自我批评和深刻反思。四是2020年1月9日组织全体审计人员学习《中华人民共和国国家审计准则》，县林业局经济责任审计组已按规定对取证不规范行为进行改正，完善审计档案资料，进一步规范了审计行为，因审计取证不规范问题，对分管副局长郑文革同志进行批评教育。

12.关于落实民主集中制不够严格的问题。

整改情况：一是进一步完善集体决策的规则和程序，修订了《古田县审计局“三重一大”事项集体决策制度》，坚持“集体领导、个别酝酿、民主决策、会议决定”的原则，凡是“三重一大”事项必须严格落实民主集中制，由局党组会议集体充分研究讨论决定，促进权力规范行使。2019年局党组共召开党组会议21次，集体研究讨论干部职称聘任、固定资产清查报废、研究部署巡察整改工作和大额资金支出等重大事项。二是因列支外包我县28个拟撤销指挥部财务收支审计审计费用16.8万元未经集体研究问题，局党组书记黄昭恩、分管副局长郑文革在2020年1月20日局党组会议上进行了自我批评和深刻反思，今后将进一步严守政治纪律和政治规矩，严格执行“三重一大”制度。

13.关于外出审计人员管理不够有力的问题。

整改情况：一是规范审计人员外出管理，制定了《古田县审计现场管理办法》，强化审计现场控制，对审计现场各环节的具体管理事项进行了规范，加强对权力运行的监督。二是2020年1月9日集中学习《中国共产党支部工作条例（试行）》，认真贯彻执行《中国共产党支部工作条例（试行）》有关规定，外出审计组根据工作需要成立临时党支部，把组织生活、理论学习、廉政监督和思想政治工作延伸到审计现场。

14.关于审计新业务队伍保障不到位的问题。

整改情况：一是加强审计队伍建设，2020年1月19日组织审计人员开展资源环境审计业务培训，集中学习《宁德市领导干部自然资源资产离任审计实施方案（试行）》，提高审计人员生态环境、自然资源的相关知识储备，提升审计队伍专业知识水平。二是加大人员配备力度，按照具备自然资源资产审计工作经验或能够熟练运用GIS等大数据技术方法的标准抽调人员，由周亨城、陈琛、彭嘉陵3名审计人员组成固定审计组开展2018年、2019年乡镇党政主要领导干部自然资源资产离任审计工作，确保有专门的力量从事自然资源资产审计工作。

（四）落实整改责任方面

15.关于县审计局存在重审计轻整改的问题

整改情况：一是于2019年8月研究制定并提交县委审计委员会审议通过《关于落实审计整改深化审计成果运用的实施意见（试行）》（古委审办〔2019〕1号），进一步明确审计整改责任，推动审计整改任务落实到位，促进提升审计成果运用，对审计查出的问题整改落实不到位、整改不力的，我局将按《实施意见》的有关规定，视情况提请约谈被审计单位主要负责人或报告县委审计委员会予以追责问责，充分发挥审计在国家监督体系中的重要作用。二是开展审计整改“回头看”，于2019年3月至9月对2017－2018年我局实施完成的45个审计项目进行“回头看”，共涉及297个审计发现问题，通过本次“回头看”，问题整改率由59.26%提高到96.97%；审计建议采纳率由62.67%提高到92%，推动审计整改得到进一步落实。三是推行审计项目整改台账式、清单化管理，2019年度24个审计项目均建立问题清单、整改台账，实行“对账销号”，促进审计发现问题整改工作落实到位。四是派出审计组督促核实县旅游事业局整改落实情况，经核实，违规收取项目前期经费问题已整改到位。因在县旅游事业局经济责任审计项目中把关审核不严的问题，对分管副局长王主世进行批评教育处理。

三、巡察反馈问题线索的处理情况

针对巡察移交线索及巡察反馈问题，经认真调查核实，依规依纪对5名相关责任人员作出处理，其中批评教育5人次（科级2人），提醒谈话2人次。

（一）批评教育5人次：

给予党组成员、副局长王主世同志，党组成员、副局长郑文革同志，原县卫计局经济责任审计组组长陈国钦同志、原县移民局经济责任审计组组长翁凤平同志等4人批评教育处理。

（二）提醒谈话2人次：

给予局机关会计陈秋婧同志提醒谈话处理。

四、需要进一步整改的事项及措施

（一）关于落实上级决策部署不够有力的问题

基本完成情况说明：我县经济责任审计联席会议制度尚未建立。2019年11月11日，福建省经济责任审计工作联席会议第一次会议已召开。截止目前，宁德市经济责任审计工作联席会议尚未召开。

整改措施：待宁德市经济责任审计工作联席会议召开后，我局将积极对接宁德市审计局及时开展相关工作。

完成时限：待上级统一部署后及时完成。

（二）关于关于制度建设不到位的问题的问题